关于2006年财政预算

执行情况和2007年财政预算

草案的报告

霍林郭勒市财政局

各位代表：

根据会议安排，现将我市2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案报告如下，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席的同志提出意见。

一、2006年财政预算执行情况

2006年，是我市经济社会实现跨越发展的重要一年,也是财政收入实现翻番增长，地方财政收入首次突破3亿元大关的一年。一年来，财政工作在市委、市政府的正确领导和人大、政协的监督指导下，坚持以“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，贯彻科学发展、依法理财、服务大局、开拓创新的理念，增收与节支并重，开源与节流并举，抢抓机遇，奋力拼搏，财政收支继续保持高速、高效增长，并实现历史性新突破，圆满完成了市人大五届三次会议批准的预算收支任务。

2006年，全市财政总收入68,732万元，完成年度调整预算的101.1%，同比增收35,673万元，增长107.9%，在通辽市各旗县区中高居榜首。其中：地方财政收入33,663万元,完成年度调整预算的104.9%，同比增收14,802万元，增长78.5%。在地方财政收入中，一般预算收入32,081万元，完成年度调整预算的105%，同比增收14,620万元，增长83.7%；基金收入1,582万元，完成年度调整预算的102.1%，同比增收182万元，增长13%。

2006年，全市财政支出完成47,335万元，完成年度调整预算的104.5%，同比增支22,747万元，增长92.5%。主要增支因素有：一是上级下达专项资金支出比上年有所增加；二是落实了调资政策，增加职工工资和生活补贴收入加大了财政支出；三是进一步落实剥离企业办社会有关政策，原霍煤总医院、离退休管理中心等部门增加了部分财政支出；四是偿还各类借款增加部分财政支出；五是落实各项企业优惠政策，积极支持大企业发展，加大了工业园区和南出口建设投入；六是偿还了部分尾欠工程款和农民工工资。主要支出项目如下：

1、基本建设资金1,110万元，完成年度调整预算的92.8%，同比增支521万元，增长88.6%（为专项资金支出）。

2、企业挖潜改造资金2,656万元，完成年度调整预算的91.6%，同比增支1,389万元，增长109.6%。增支的主要原因是兑现中电霍煤集团公司和部分入园企业的减免税优惠政策。

3、农牧林水事业费1,365万元，完成年度预算的100.6%，同比增支359万元，增长35.7%。增支的主要原因：一是上级下达专项资金增加；二是水利建设专项及地方配套工程建设资金增加，同比体现增支。

4、科技三项费用150万元，完成年度调整预算的93.9%，同比增支22万元，增长17.1%。增支的主要原因是专项资金增加。

5、文教事业费4,928万元，完成年度调整预算的101.2%，同比增支1,315万元，增长36.4%。增支的主要原因：一是调资增加了部分支出；二是增加了对全市教育系统投入，对部分危改校舍进行了维修，对新建校舍给予资金投入，并进行了教育网络工程建设和更新了部分教学设备，改善办学条件增加了支出;三是全面落实“三免一补”政策，支出补贴资金85.9万元，使全市1,502名学生享受政策补贴，增加了部分支出。

6、城市维护费13,226万元，完成年度调整预算的117.2%，同比增支7,460万元，增长129.4%。增支的主要原因：一是兑现职工调资增加了部分支出；二是加大了城区建设力度,实施了两街四路改造、市政管网改造、住宅小区建设等工程增加了部分支出；三是加大了对环卫、市政、污水处理、绿化美化等资金投入；四是偿还了部分尾欠工程款和农民工工资。

7、其它部门事业费2,566万元，完成年度调整预算的104.9%，同比增支1,203万元，增长88.3%。增支的主要原因是随着收入的增长，专项税务事业费及征收经费有所增加。

8、行政管理费7,134万元，完成年度调整预算的99.8%，同比增支3,086万元，增长76.2%。增支的主要原因：一是调资增加了部分支出；二是加大了招商引资工作力度，车辆修理费、购置费、保险费、燃料费等比上年有所增长；三是正常增人加大了部分支出；四是各部门改善办公条件等增加部分支出。

9、公检法支出3,666万元，完成年度调整预算的101.8%，同比增支1,827万元，增长99.4%。增支的主要原因:一是调资增加了部分支出;二是加大了公检法各项业务经费投入,落实了项目配套资金，使专用设备设施及时到位，保证了办案工作的顺利开展；三是加大了工程建设投入力度，保证了公安指挥中心大楼的顺利交付使用。

10、卫生事业费1,647万元，完成年度调整预算的106.1%，同比增支829万元，增长101.4%。增支的主要原因：一是霍煤总医院移交地方政府管理增加较大支出；二是投入部分资金对医院办公楼进行改造,同时加大了防疫设备及卫生监督所设施的投入；三是上级下达专项资金同比增加。

11、专款支出1,158万元，完成年度调整预算的101.4%，同比增支634万元，增长121.2%。主要是专款收入有所增长，相应增加部分专款支出。

12、社会保障补助资金1,139万元，完成年度调整预算的106.9%，同比增支647万元，增长131.4%。增支的主要原因:一是调整工资增加支出；二是上级下达专项资金同比增加。

13、抚恤和社救事业费613万元，完成年度调整预算的98.2%，同比增支216万元，增长54.8%。主要原因是加大了对低保群体资金投入力度。

14、基金支出1,582万元，完成年度调整预算的98.9%，同比增支182万元，增长13%。增支的主要原因是基金增收，相应增加了部分基金支出。

二、执行财政预算采取的主要措施

为了圆满完成2006年财政预算任务，财政部门迎难而上,扎实工作，拓展工作思路，突出工作重点，财政改革和管理工作又上新台阶。一年来，财政部门紧紧围绕市委、市政府提出的经济发展战略目标，积极应对困难和挑战，克服了政策性减收增支因素，强化收入征管，着力调整和优化支出结构，在保障职工两次调资政策兑现的前提下，合理调配资金，大力支持经济建设、城市建设和社会各项事业发展，社会保障、扶贫救灾、科技教育、医疗卫生、市政建设等重点支出得到保障，财政收入继续保持快速增长，为促进全市经济和社会各项事业的快速发展做出了应有的贡献。

（一）加大收入征缴力度，实现财政收支新突破。2006年，经过国税、地税、财政部门的共同努力，全市财政收入再次实现高速、高效、高量增长，增量和增幅双双翻了一番，再创历史最高水平。全年市本级工商税收完成25,760万元，同比增收10,957万元，增长74%。其中：国税部门“增消”两税累计完成35,362万元，完成年度预算的100%，同比增收19,969万元，增长129.7%；地税部门收入累计完成26,834万元，完成年度预算的100%，同比增收12,583万元，增长88.3%；财政部门收入累计完成6,437万元，完成年度预算的110.8%，同比增收3,022万元，增长88.5%。同时各大主体税种增长态势强劲，尤其以增值税、营业税、所得税、资源税的增长额居各税种前列，占收入总量的80.7%，分别增长129.7%、129.5%、30.4%和104.3%。财政总支出比2005年增加22,747万元，增长97.3%，与财政收入保持同步增长。

（二）认真落实各项政策，积极支持全市经济和社会各项事业发展。2006年，按照市委、市政府确定的经济发展思路，财政部门多方筹集资金，充分发挥财政宏观调控作用，支持经济发展。一是认真贯彻落实上级调资政策，积极筹集资金，确保离退休人员和职工增加工资及时足额发放，全年累计增资额达1,659万元。二是支持了骨干企业发展。认真落实支持经济和社会发展的各项优惠政策，全年累计投入企业挖潜改造资金2,656万元，为扶持大企业、大项目的发展，培育后续财源提供了强有力的财力保证。三是坚持从实际出发，创新理财观念，通过合理融资、收缴土地出让金、争取上级补助等方式筹集资金近4,000万元，拉动城市建设资金3亿元，实施了两街四路改造、市政管网改造、住宅小区开发、工业园区建设和南出口完善工程等重点项目的资金投入。累计拨付市政基础设施建设资金3,300万元，投向源源大街改造、和热木特大街改造、滨河路改造、永兴路改造等市政工程建设。累计拨付工业园区和南出口建设资金1,628万元，保证了园区内和南出口道路的顺利贯通。累计拨付环境建设资金260万元，对主城区进行了绿化、美化和亮化。

（三）进一步优化财政支出结构，重点支出得到有效保障。2006年，财政部门不断调整优化支出结构，整合调整存量，合理配置增量，积极争取资金，着力解决“三农”问题，重点保障再就业和社会保障工作，加大对公共需要的基础性领域投入力度。一是支持了社会主义新农村建设。投放农牧林水部门支出1,365万元，同比增加360元，增长35.7%，有效地支持了社会主义新农村建设，农牧业基础设施建设加强，农业开发、扶贫救灾、产业化项目的实施，促进了农牧民生活生产条件的改善。二是支持了公共财政建设。教育、科技、卫生、公检法支出继续保持增长，其中：教育投入4,066万元，增长30.6%；科技支出150万元，增长17.1%；卫生支出1,647万元，增长101.4%；公检法司支出3,666万元，增长99.4%。三是支持了社会保障体系建设。累计支出2,210万元，同比增加1,213万元，增长121.4%。保证了退休职工养老保险调标工作的顺利完成。启动了社会化退休人员医疗保险制度，使全市488名企业退休人员享受到了医疗保险。同时，城乡低保工作得到加强，低保覆盖面不断扩大，使全市3,200人享受到低保补助，妥善解决了城乡困难群众的生活问题。四是各项惠农政策得到落实。累计发放粮食直补资金47万元，退耕还林、退牧还草折现补助280万元，使广大农牧民充分享受到了党的惠农政策。累计发放成品油价格补贴资金56万元，全面落实了国家石油价格补贴政策。

（四）不断加快财政改革步伐，财政工作再上新水平。财政部门在稳步推进，积极探索、有效工作的同时，不断完善改革的方式和方法。一是继续完善综合预算改革工作。对部分单位进行了综合预算改革，将预算内外收入统一核算，增强预算执法刚性，进一步完善了预算编制、执行、监督三分离机制。二是国库集中支付制度不断完善。2006年，市本级财政支出47,335万元，其中国库集中支付资金达14,229万元，占本级财政支出的30.1%。在直接支付资金中，政府采购资金3,566万元，占25.1%；大额专项资金201万元，占2%；基本建设资金5,278万元，占37.1%；统发工资支出5,184万元，占36.4%。三是政府采购规模不断扩大。全年实际采购金额3,196万元，同比增加430万元，节约资金457万元，综合节约率为12.3%。

（五）加大财政监管力度，资金使用效益不断增强。一是加强了政府非税收入监督检查。全市以推进非税收入管理制度改革和建立健全规章制度为目标，深化“收支两条线”改革，创新管理制度和管理机制，会同市纪检监察机关对全市48个执收执罚单位非税收入情况进行了监督检查，共查出违规资金4万元，全部予以收缴，并按有关规定进行处理。二是认真开展了国有资产清查工作。为了保护国有资产，提高国有资产利用率，合理配置国有资产资源，防止国有资产流失,财政部门对全市109个行政事业单位的国有资产情况进行了彻底清查，解决了行政事业单位国有资产家底不清、帐实不符、产权不清、责任不清的问题，逐步建立健全了国有资产管理和运营体系。三是加大了投资评审力度。制定了《霍林郭勒市城市建设资金预决算审查及拨款（暂行）办法》、《霍林郭勒市财政投资评审管理（暂行）办法》等制度措施，保证了工程预决算审查工作的规范运行。全年共评审财政投资项目125个，原编造价额8,152万元，审减工程造价1,423万元，审减率达17.5%。

2006年财政预算执行情况较好，圆满完成了各项财税工作任务，财政收入突飞猛进，财政改革不断加强，支出结构日益优化，资金效益显著提高。这是全市各单位共同努力的结果，也是广大财税干部职工求实创新、苦干实干的结果。但是我们也清醒地认识到财政工作中依然还有一些不容忽视的问题。一是财政支出刚性增长，财政平衡压力越来越大，政府债务负担加重，存在着潜在财政风险。二是财政资金管理存在权责不清等薄弱环节,对部分资金监管不到位。三是财政支出管理改革有待进一步深化，预算编制的科学性、准确性有待进一步提高，财政宏观调控能力和预算约束力需进一步硬化。四是一些部门或单位预算意识淡薄,财政资金使用效益不高。这些问题，我们将高度重视，并在今后的工作中认真研究，努力加以解决。

三、2007年财政预算草案

2007年,是扩大财政收入总量，增强财政综合实力，为完成“十一五”规划目标奠定坚实基础的一年，也是落实市委五届二次全委扩大会议精神，深化改革，抢抓机遇，快速发展的重要一年，做好今年的财政工作，具有继往开来的重要意义。2007年预算安排的指导思想和原则是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，认真贯彻市委五届二次全委扩大会议精神，努力促进经济又好又快发展，依法加强税收和非税收入征管，保持财政收入稳定快速增长，转变发展观念，深化财政改革，创新管理模式，做实财政增量，做活财政存量，提高财政质量，不断壮大财政实力，确保重点工作、重点项目、社会保障及各项事业资金需要，进一步提升财政资金使用的规范性、安全性和有效性，不断促进经济社会协调可持续发展，全力建设和谐霍林郭勒。根据上述指导思想和原则，2007年财政预算安排情况是：

（一）财政收入预算安排情况

2007年我市财政总收入预算安排10亿元,同比增加31,758万元，增长46.5%。其中:国税收入计划为54,000万元，同比增加18,638万元，增长52.7%；地税收入计划为34,000万元，同比增加7,166万元，增长26.7%；财政部门收入计划为12,000万元，同比增加5,563万元，增长86.42%。

（二）财政支出预算安排情况

2007年上级补助收入与上解支出相抵后，实际净补助收入为3,358万元，上年结余783万元（含上年专项结转支出689万元）,加上我市本级组织收入46,522万元，则我市2007年可用财力为50,663万元。按新的政府收支分类科目划分，本级预算支出安排如下：

1、一般公共服务支出6,654万元，同比增加2,027万元，增长43.8%。

2、公共安全支出2,176万元，同比增加806万元，增长58.8%。

3、文化、体育、传媒和教育支出5,468万元，同比增加1,688万元，增长44.6%。

4、科学技术支出100万元，同比增加20万元，增长25%。

5、行政事业单位离退休支出1,119万元，同比增加149万元，增加15.3%。

6、社会保障和就业支出2,563万元，同比增加1,030万元，增长67.2%。

7、医疗卫生支出1,905万元，同比增加634万元，增长49.8%。

8、城乡社区事务支出8,084万元，同比增加2,373万元，增长41.5%。

9、农林水事务支出967万元，同比增加298万元，增长44.5%。

10、工业商业金融等事务支出3,700万元，同比增加1,000万元，增长37%。

11、基金支出5,000万元，同比增加3,000万元，增长150%。

12、预留工资3,500万元（其中：预留调资3,200万元，正常增人工资300万元）。

13、其它支出4,770万元,同比增加3,355万元,增长237.1%(含总预备费1,470万元)。

今年的预算安排按照年初财力的实际测算情况，执行刚性预算，提高了各单位的公用经费和运转经费支出标准，各单位的基本预算安排充足，同时对全市重点建设项目和各项社会事业发展资金给予了优先保障。因此，各部门必须树立过紧日子的思想，严格执行预算,切实提高预算资金的使用效益。

四、2007年财政工作的主要任务

2007年,是我市推动经济社会又好又快发展、争创新优势、谋求新跨越的关键之年。尽管我市财政增收呈现强劲态势，但地方财政收入增幅有限，可用财力增幅不高，并且在城市建设、增加职工收入、社会事业发展等方面，财政支出刚性增长因素增强，经济社会各方面发展对财政提出了更高的要求，财政收支压力仍然居高不下，财政工作任务依然繁重而艰巨。2007年，财政工作要按照市委、市政府的总体工作部署，以服务促管理，以改革促成效，重点抓好以下几方面工作：

（一）优化环境，壮大财源，夯实财政增收的税源基石。一是服务大企业、大项目。大企业的发展壮大、大项目的入驻开工是实现财政持续、翻番增收的重要支柱。为此，要积极为大企业、大项目的发展创造条件，对铝后产品加工、煤化工项目予以必要的优惠政策和资金支持，促进中电霍煤年内实现产值超百亿元，霍煤控股再创一个“新霍煤”，南澳褐煤干馏项目扩大规模，做实、做大我市的煤化工产业。二是坚持“抓大不放小”的原则，落实第三产业优惠政策，畅通投融资渠道，积极支持中小企业抢抓大企业、大项目发展机遇，通过产业化拉动，促进本土中小企业做大做强，为财政增收提供持续、稳定的财源。三是认真落实招商引资优惠政策，营造良好的投资环境，吸引更多更好的项目和企业入驻。通过项目入驻、企业做大做强，培育新的财源增长点，为财政增收创造良好条件。

（二）加强征管，堵塞漏洞，全面完成财政收入任务。一是加强税源调查。深入各类企业调查税源，掌握重点税源情况及动态，研究分析税源结构，有针对性地开展税源调查，不断挖掘税收潜力。二是强化征收管理。主要针对煤矿等资源类企业和建安企业加强税收监管，依法严格征收，杜绝跑冒滴漏，严防税费流失，做到应收尽收。三是规范税收优惠政策。对已到期或不符合优惠范畴的减免优惠政策，要按规定恢复征税，从严掌握各项税收优惠政策的审批，严防因优惠政策的变相执行造成收入流失现象。四是强化非税收入管理。规范非税收支行为，加强行政事业性收费的管理与监督，确保各项非税收入应收尽收，有力支持财政增收。同时，积极拓展专项资金的争取渠道，认真研究政策，主动沟通协调，有效争取上级的资金和项目支持。

（三）加大投入，服务“三农”，着力解决群众切身利益问题。结合争取上级新农村建设投资，市财政投入1,000万元，加强农村道路、生产设施建设，有效改善农村社区生产生活条件。同时，确保粮食直补、“一退三还”等政策补助资金及时足额到位，有力促进农牧民增收，缩小城乡差别。关注弱势群体，足额匹配和落实各项社会保障资金，加强各项基金管理，进一步扩大社会保险覆盖面，逐步提高各项社保基金收缴比例，有效提高低收入群体生活水平。足额落实可用财力3个10%的资金，用于城市建设、职工增资和社会事业发展，不断增强城市综合服务功能，提高职工收入水平，促进教育、医疗、卫生等各项事业与经济建设全面协调发展，促进“五最地区”目标的顺利实现。

（四）深化改革，强化监管，进一步提高财政资金使用效益。进一步推进国库集中支付改革，延长财政资金的使用链，保证各项资金的及时调度合理使用。年内，国库集中支付系统实现网络化办公。加快“金财工程”建设，年内实现与自治区、通辽市联网，进一步提高财政资金管理的科学化、程序化、信息化水平。严格执行《行政许可法》和《预算法》，进一步增强财政预算的约束力，严格执行刚性预算，公开预算收支情况，提高预算资金使用的透明度。自觉接受人大对财政预算、执行、决算各环节的监督，强化财政审计监督，重点加强对工程预决算的专项监督，确保按照实际用途和要求使用资金，杜绝挤占挪用和损失浪费现象。充分发挥投资评审职能，严把财政投资项目预决算审核关口，大力节约财政资金。按照《政府采购法》的要求，进一步扩大政府采购规模和范围，确保政府采购资金占财政支出比重逐年增长。同时，规范采购程序，充分发挥政府采购节约资金、提高效率和质量的职能作用。认真贯彻《会计法》，进一步加强会计基础性工作，强化培训，提高素质，推动会计基础工作规范化进程。

各位代表，新的一年，财政工作面临新的任务与挑战，我们要在市委、市政府的正确领导和各位人大代表、政协委员的大力支持下，迎难而上，抢抓机遇，锐意改革，开拓创新，确保全年各项任务的圆满完成，不断开创我市财政工作新局面，为全市经济社会又好又快发展做出新的更大的贡献。